J.C. Suurmond & zn. belastingadviseurs
Opgaaf Werkelijk Rendement (OWR)
Betaalt u meer box 3-belasting dan uw werkelijke rendement rechtvaardigt?
De regels rondom box 3 zijn de afgelopen jaren ingrijpend veranderd. Sinds de uitspraken van de Hoge Raad kan het in veel gevallen mogelijk zijn om uit te gaan van uw werkelijke rendement in plaats van het forfaitaire rendement waarmee de Belastingdienst rekent.
Veelvoorkomende vragen
Wat vergeet ik?
Dat kan leiden tot een aanzienlijke belastingteruggave. Maar het bepalen van het werkelijke rendement is complex. Welke waardedalingen tellen mee? Hoe zit het met een tweede woning, beleggingen, crypto of buitenlands vermogen? En voor welke jaren kunt u nog actie ondernemen?
J.C. Suurmond & zn. Belastingadviseurs helpt particulieren en internationaal georiënteerde cliënten bij het beoordelen van hun box 3-positie en het indienen van een Opgaaf Werkelijk Rendement.
Een Opgaaf Werkelijk Rendement kan interessant zijn in uiteenlopende situaties:
- Uw tweede woning is minder waard geworden — de waarde van uw vakantiewoning, tweede woning of pied-à-terre is gedaald, terwijl u toch belasting betaalt over een hoger fictief rendement.
- Uw beleggingen hebben verlies geleden — uw aandelen, ETF’s of andere beleggingen zijn in waarde gedaald waardoor uw werkelijke rendement aanzienlijk lager is dan het rendement waarmee de Belastingdienst rekent.
- U heeft vooral spaargeld — u ontving jarenlang een beperkte spaarrente terwijl de box 3-heffing uitging van een veel hoger rendement.
- U bezit buitenlands vermogen — u heeft buitenlandse bankrekeningen, beleggingen of vastgoed en wilt weten hoe deze worden meegenomen bij het bepalen van uw werkelijke rendement.
- Uw crypto of pensioenvermogen is minder waard geworden — ook waardedalingen van cryptovaluta of bepaalde vermogensbestanddelen kunnen gevolgen hebben voor uw box 3-heffing.
Wanneer uw werkelijke rendement lager is dan het forfaitaire rendement waarover box 3-belasting is geheven.
Afhankelijk van uw situatie kunnen onder andere spaargeld, beleggingen, tweede woningen, verhuurde woningen, leningen, crypto en buitenlands vermogen onderdeel uitmaken van de berekening.
Dat is in bepaalde situaties mogelijk. Wij beoordelen graag of u hiervoor in aanmerking komt.
Dat hangt af van uw persoonlijke situatie en de status van uw belastingaanslagen. Wij bekijken graag welke mogelijkheden er nog zijn.
Dat verschilt per situatie. Vooral bij grote vermogens of forse waardedalingen kan het voordeel aanzienlijk zijn.
Wat kunnen wij voor u betekenen?
Wij kijken verder
dan alleen de cijfers.
Iedere vermogenssituatie is anders. Daarom kijken wij verder dan alleen de cijfers. Wij kunnen u onder andere helpen met:
01
Beoordelen
Beoordelen of een Opgaaf Werkelijk Rendement voor u interessant is;
02
Analyseren
Analyseren van uw volledige box 3-vermogen;
03
Berekenen
Berekenen van uw werkelijke rendement;
04
Waardeveranderingen
Beoordelen welke waardeveranderingen fiscaal meetellen;
05
Verzamelen
Verzamelen en controleren van bewijsstukken;
06
Opstellen
Opstellen en indienen van de Opgaaf Werkelijk Rendement;
07
Begeleiding
begeleiding bij vragen van de Belastingdienst.
Een hele belasting minder
Onze aanpak
Inventarisatie
Wij brengen uw volledige box 3-vermogen en de relevante belastingjaren in kaart.
Analyse
Wij berekenen uw werkelijke rendement en beoordelen of een verzoek financieel voordeel oplevert.
Advies
U ontvangt een duidelijk advies over uw mogelijkheden en de verwachte belastingbesparing.
Indienen
Wanneer een verzoek kansrijk is, verzorgen wij de volledige Opgaaf Werkelijk Rendement.
Begeleiding
Ook na indiening blijven wij betrokken en verzorgen wij de correspondentie met de Belastingdienst indien dat nodig is.
“
Woord van de specialist
“Laat uw box 3-positie beoordelen”
Sander Suurmond
— belastingadviseur
Een Opgaaf Werkelijk Rendement kan een aanzienlijke belastingbesparing opleveren, maar alleen wanneer uw situatie zorgvuldig wordt geanalyseerd.
Het aanhouden van vermogen in Nederland kan fiscaal aantrekkelijk zijn, maar brengt ook verplichtingen en aandachtspunten met zich mee. Door vooraf goed inzicht te krijgen in de gevolgen voor uw woning, vermogen, box 3 en aangifteplicht voorkomt u onverwachte belastingheffing.
J.C. Suurmond & zn. Belastingadviseurs adviseert al jarenlang emigranten over de fiscale gevolgen van het aanhouden van vermogen in Nederland. Wij helpen u graag om uw internationale vermogenspositie optimaal in te richten.
Wilt u weten of u in aanmerking komt? Onze adviseurs beoordelen graag uw persoonlijke situatie en begeleiden u bij het volledige traject.
“
“Ik werd geweldig geholpen door de heer J.C. Suurmond. Dit deed hij door mij snel en erg duidelijk mijn vraag te beantwoorden. Ik raad zijn services dan ook met 5 sterren aan!”
Anh Duong · Cliënt · review
Een hele belasting minder?
Plan een vrijblijvend gesprek. We kijken naar uw
situatie en geven antwoord op uw vragen.